Nuo 2025 metų Lietuvoje įsigalioja naujas investicijų valdymo būdas – investicinė sąskaita. Šis sprendimas suteikia daugiau lankstumo investuotojams ir galimybę efektyviau valdyti savo kapitalą, tačiau kartu reikalauja geresnio supratimo apie mokesčių taikymo principus.
Kas yra investicinė sąskaita?
Investicinė sąskaita – tai speciali banko sąskaita, skirta investicijoms į finansines priemones, kurioje pajamos nėra apmokestinamos tol, kol jos lieka sąskaitoje ir yra reinvestuojamos. Mokesčiai taikomi tik tada, kai iš sąskaitos išimama suma, viršijanti į ją įneštų lėšų dydį.
Kodėl verta pasirinkti investicinę sąskaitą?
- Atidėtas GPM mokėjimas. Pajamos iš investicijų apmokestinamos tik tada, kai jos išimamos iš sąskaitos.
- Lankstesnis investicijų valdymas. Galite reinvestuoti pelną be papildomų mokesčių.
- Papildomos lengvatos. Investicinė sąskaita leidžia išvengti kasmetinio GPM mokėjimo už reinvestuotą pelną.
Pagrindiniai skirtumai tarp įprasto investavimo ir investicinės sąskaitos
| Kriterijus | Be investicinės sąskaitos | Su investicine sąskaita |
| Reikia atskiros sąskaitos | Ne | Taip |
| GPM taikymas reinvestuojant | Taip | Ne |
| Vienodas mokestinis režimas | Taip | Ne (priklauso nuo priemonės tipo) |
| Pelno apmokestinimas | Kasmet | Tik išimant viršijant įnašus |
| 500 EUR neapmokestinama suma | Taikoma | Netaikoma |
Kaip pradėti naudotis investicine sąskaita?
- Atsidarykite atskirą banko sąskaitą. Ji turi būti naudojama tik investicijoms.
- Priskirkite sąskaitą kaip investicinę. Tai būtina padaryti deklaruojant pajamas už 2025 metus.
- Investuokite į tinkamas finansines priemones. Sąskaita skirta akcijoms, obligacijoms, investiciniams fondams ir kitoms VMI patvirtintoms priemonėms.
Svarbiausi mokestiniai aspektai
- Pajamos apmokestinamos tik išimant lėšas. Mokesčiai skaičiuojami nuo sumos, viršijančios į sąskaitą įneštas lėšas.
- Dividendų apmokestinimas. Dividendai apmokestinami įprasta tvarka, tačiau jų suma laikoma įnašu į sąskaitą.
- Neapmokestinama suma. Investicinėje sąskaitoje 500 EUR neapmokestinama suma netaikoma.
Kaip pereiti prie investicinės sąskaitos?
- Jei jau investuojate, galite atsidaryti naują sąskaitą ir perkelti tinkamas priemones į ją nemokestiniu pavedimu.
- Jei dar nepradėjote investuoti, tiesiog atsidarykite investicinę sąskaitą ir pradėkite nuo biržoje prekiaujamų vertybinių popierių ar investicinių fondų.
Praktinis pavyzdys
- Pradinė investicija: Klientas įneša 10 000 EUR į investicinę sąskaitą.
- Pelno realizavimas: Investicijos vertė išauga iki 12 000 EUR. Pelnas lieka sąskaitoje.
- Lėšų išėmimas: Klientas išsiima 1 000 EUR kasdieniams poreikiams. Kadangi ši suma neviršija pradinio įnašo, mokestis netaikomas.
- Reinvestavimas: Likę 11 000 EUR reinvestuojami į naujas priemones.
Kodėl verta apsvarstyti šią galimybę?
Investicinė sąskaita suteikia investuotojams galimybę efektyviau valdyti kapitalą, reinvestuoti pelną be papildomos mokestinės naštos ir planuoti ilgalaikį turtą. Nors ji reikalauja papildomo dėmesio deklaracijoms ir apskaitai, potenciali finansinė nauda yra reikšminga.
Apibendrinant galima pasakyti, kad jei planuojate investuoti arba jau esate aktyvus investuotojas, investicinė sąskaita gali tapti patraukliu įrankiu jūsų finansinių tikslų įgyvendinimui. Pasidomėkite daugiau, konsultuokitės su finansų ekspertais ir išnaudokite šią galimybę maksimaliai.
Norite išmokti saugiai investuoti ir valdyti savo pinigus? Registruokitės konsultacijai jau dabar https://linktr.ee/Finansudaktaras
